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Maîtrise des risques

Maîtriser les enjeux de Bâle II

Population concernée

  • Tout collaborateur / opérationnel :
    • Direction financière
    • Direction comptable
    • Contrôleurs de gestion
    • Risk managers / contrôle permanent
    • Responsables de SI
    • Opérationnels dans les métiers

Pré-requis

Objectifs pédagogiques

  • Acquérir une connaissance des principales caractéristiques et innovations du Nouvel Accord de Bâle, sur la base des dernières propositions émises par le Comité de Bâle et les différents textes en vigueur et en projet
  • Comprendre les enjeux et les impacts pour les établissements des propositions faites mais également les avantages et les inconvénients des méthodes proposées

Offre intra-entreprise

  • L’organisation d’un intra-entreprise permet de :
    • Alimenter la réflexion des dirigeants sur leurs choix stratégiques et les aider dans la formulation de leurs plans et objectifs stratégiques
    • Réaliser un “benchmarking” de leurs décisions par rapport à la concurrence
    • Approfondir les modes d’organisation générateurs d’avantages compétitifs au travers de l’étude de plans stratégiques

Questions traitées

Présentation générale de la réforme

  • Historique du passage de Bâle 1 à Bâle 2
  • Objectif de la réforme, périmètre d'application
  • Planning d'application
  • Structure de la réforme en 3 piliers

Pilier 1 : exigence minimale en fonds propres

  • Traitement du risque de crédit
    • Différentes méthodes de calcul proposées
    • Présentation des éléments clés de la méthode standard
    • Présentation des éléments clés des méthodes basées sur les notations internes (IRB)
    • Nouvelle segmentation Bâle II, paramètres de risques PD, LDG, EAD
    • Prise en compte des techniques de réduction des risques
    • Exigences quantatives et qualitatives
    • Impacts en matière organisation des Directions des risques de crédits et enjeux en matière de données et systèmes d'informations

Traitement du risque opérationnel

  • Définition réglementaire / différentes méthodes de calcul
    • Méthode basique, Méthode standard, Méthode A.M.A (Advanced Measurement Method)
    • Exigence qualitatives et mise en place d'un dispositif de gestion des risques opérationnels

Approche des provisions collectives comptables et de perte attendue au sens Bâle

Pilier 2 : surveillance prudentielle

  • 4 principes clés et objectifs poursuivis par les régulateurs
  • Présentation du "S.R.E.P." ("Supervisory REview Process)
  • Présentation des exigences concernant le process "I.C.A.A.P." (Internal Capital Adequacy Assessment Process)
  • Exigences en matière de gouvernance et de contrôle interne

Pilier 3 : discipline de marché

  • Nouveaux états de réporting réglementaires COREP
  • Nouvelles exigences de communication financière
  • Cohérence entre le pilier 3 et la norme IFRS 7

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